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• 企业风险管理与内部控制

  2015-02-12...
  查看详情>> 一、风险防范与管理 引言：解读国资委<企业全面风险管理指引> 国资委《中央企业全面风险管理指引》 国际风险管理情况 国内企业风险管理情况 风险和风险管理 什么是风险？某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合 什么是风险管理？ 风险管理必须识别风险 风险管理要着眼于风险控制 风险管理要学会规避风险 在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。 企业全面风险管理与评估核心内容 三个概念 一个目标 五种风险 三道防线 一个流程 两个体系 一种文化 四种方法 全面风险管理架构 风险管理的工具 风险承担 风险规避 风险转移 风险转换 风险对冲 风险补偿 风险控制 实际的风险应对战略举例 风险管理解决方案 风险管理组织体系架构 风险管理组织体系职能 风险管理体系的建立 风险管理文化三要素 风险管理常用技术方法 风险坐标图 蒙特卡罗方法 关键风险指标管理 压力测试 风险发生可能性的定性、定量评估举例 风险发生对目标影响程度的定性、定量评估举例 风险地图 针对风险可采用哪些风险对策？ 风险管理-使企业获得竞争优势的法宝 危机管理的金科玉律 二、企业内控 缺乏内部控制的企业常见原因分析 对内部控制相关理论的全面介绍 什么是真正的“内部”？ 什么是有效的“控制”？ 预算管理是不是一种控制？ 内部控制的定义 企业发展的基石——内部控制的核心观念 内部控制的局限性-成本效益原则及其它 控制环境 何为控制环境——内部控制的基础 如何建立良好的控制环境 内部控制活动 企业内部控制的“雷区” 企业内部控制的“高压线” 常见的内部控制活动有哪些 如何做到职责分离？ IT总体控制 预防性控制和检查性控制 穿行测试在内控中的应用 海尔内控案例介绍 内控的建立和执行 集团化内控体系建立 集团化内控的框架 企业内控体系建立 企业是否应该专门设立一个内控部门？ 内控人员到底是做什么的？ 内控体系建立和执行的五个阶段 如何确定和分解目标 如何识别风险 如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述 内部控制的原则 内部控制的分类 内部控制的手段 内部控制的设计-执行-评价-改进优化 如何有效执行内控 如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估 内部控制的评价 内部控制评价应注意的问题 穿行测试在企业内部控制中的应用 案例分享 内部审计简介 内部审计-是管理者的耳目还是？ 内部审计在企业里应该向谁报告？ 内部审计vs内部控制 内审的技术方法与实战技巧 审查书面资料的方法 顺查法与逆查法 详查法与抽查法 综合运用，能查出“小金库” 客观实物证实方法 盘点、调节、鉴定 找到虚增库存价值，调节利润的证据 审计调查方法 观察、询问、函证、调查表 创造互相理解的氛围 学会倾听的技巧 “快”与“准”是关键 别被被审计对象牵着走 审计抽样方法 分析性复核方法 内部控制符合性测试 实务指导 如何做个“啄木鸟”、让坏人做不出坏事， ----------只能做好事——内部控制制度审计 如何抓出藏在桌下的黑金--财务收支审计 魔鬼藏在细节中 如何判断“功臣”与“逆贼”--经济责任审计 海尔全流程的内控案例解析 培训成果总结，问题交流
• 房产企业成本分析与控制

  2015-02-12...
  查看详情>> 一、引言与关键辞 1、地产公司是干什么的？ -----在不同大势下如何看待地产公司的运营模式？ 2、地产公司的钱是怎么赚的？ ----地产财务结转利润的条件是什么？ ----为此我们面临怎样的成本归集风险？ ----从多个角度谈成本预控体系建立的必要性？ 3、标杆企业年报之解读 ----标杆企业如何看待和实施成本管理 4、从系统的成本管理角度来看待以下概念： ----什么是成本？ ----什么是成本管理？ ----什么是成本管理体系？ 二、地产企业成本管理体系之解构 1、企业发展战略目标与成本计划 2、从地产企业价值活动全过程解析成本管理之核心 3、解读成本管理体系构成和建立与业务活动中成本控制之关系 4、成本管理的目的与实现的基本保障 5、地产企业成本管控案例分享 三、目标与责任成本体系之建立与实现1、目标成本的概念解读2、建立目标成本的途径3、成本科目的研究---如何让成本与财务接轨---科目表如何满足不同阶段的测算深度需要---科目表如何满足过程成本信息归集的需要---不同标杆企业成本科目表的利弊分析---成本归集与分摊原则的探讨（如何满足盈利及合理避税）4、编制合理可行的目标成本需要的核心因素----影响目标成本可行性的因素（经营、市场、产品。。）----目标成本编制对设计管理工作的几点要求----目标成本确定的时间要求----目标成本建立过程的控制指标选择5、成本目标管理的基本原理与实现难点----PDCA循环----难点聚焦6、目标成本调整的原则----案例：目标成本能否调？----不同企业的调整原则分享与利弊分析----目标成本调整的基本原则？-----如何确定本企业的调整原则7、目标成本建立之案例分析----项目策划阶段之案例----概念设计阶段之案例----施工图设计与合同分判之案例 四、成本目标体系落实之核心在哪里？1、案例分析----标杆企业之路----成本标杆：超你没商量！设计变更、现场签证、现场管理、总包合作等方面的管理问题带来的成本失控案例。2、建立全员成本责任管理体系----责任成本之概念解读----责任成本分解思路与基本原则-----不同企业责任成本分解方式分享3、搭建合理的管控机制来实现目标成本管理----地产业目前的管控体系简介----不同授权机制对成本管理的影响----距阵管理下的成本管理架构分析4、大家参与的案例分析---从一个项目的“地基基础工程”的成本策划、测算、目标确定、执行与成本结算、成本问责全过程的分析，剖析成本目标与责任管理的核心及必须重点规避的问题。5、目标与责任成本管理体系的知识要点归纳总结 五、成本控制36计 1、砍价专家 2、砍人手 3、砍机构 4、砍固定资产 5、砍采购成本 6、砍预算 7、砍库存 8、砍劣质客户 9、砍日常开支 10、砍会议 11、砍面子 六、胡萝卜和大棒哪个重要？——成本与绩效考评 1、没有绩效评价的管理不能为管理 2、组织想要什么，就量化什么，就考核什么 3、成本控制对标—对标母本找差距 4、阶段性的成本降低目标—目标效果要评价 5、成本目标与评价—绩效评价与兑现 6、成本控制绩效与评价 7、成本截流项目管控案例 总结：结合企业自身情况，找到成本控制关键点